임원보상제도(디자인)

임원 보수의 금액 및 산정방법 결정에 관한 사항

15년 2025월 XNUMX일 이사회에서 임원 개인 보상에 대한 결정 방침을 결의했습니다. 이사회 결의에 앞서, 결의안은 보상위원회에 상정되어 답변을 받았습니다.
또한, 제78기 이사별 보수에 대하여 이사회에서 보상내용의 결정방법 및 의결된 보상이 결정방침을 준수하였음을 확인하였으며, 보상에 대한 답변이 회신되었음을 확인하였습니다. 위원회는 존중되며 결정 정책을 준수합니다.
JEOL의 이사보수 기본방침은 다음과 같습니다.

임원 보상 기본 방침

JEOL의 임원 보상은 경영진이 경영 목표를 달성할 수 있도록 동기를 부여하고, 중장기적인 기업 가치 향상을 통해 성과 향상에 기여한다는 인식을 제고하는 데 도움이 됩니다. 당사의 보상제도는 주주들의 이익의식을 제고하고 주주중심경영의식을 제고하기 위해 마련되었습니다.

보상 구성

이사의 보수는 기본보수(금전적 보상)와 성과연계 주식보수로 구성됩니다. 그러나 감독을 담당하는 사외이사와 비상임이사는 직무상 고정된 기본보수만 받습니다.

보수수준의 개념

JEOL은 회사를 둘러싼 경영환경, 타업체 급여수준, 동종업계 타업체 급여수준 등을 고려하여 경영성과 향상을 위한 인센티브를 설정하고 있습니다.

기본 보상 결정

기본보상은 보상결정 기본방침에 따라 작성된 각 직급 및 성과 달성도에 대한 보상표를 바탕으로 결정됩니다. 기본보상 중 성과연계 부분은 각 직급별로 표준금액을 정합니다. 성과연계 보상금액은 각 회계연도의 핵심성과지표 달성도에 따라 표준금액의 0%에서 200%까지 다양합니다. 핵심성과지표에는 1. 연결순매출액, 2. 연결영업이익, 3. ROIC, 4. 담당부서 평가(CEO 제외) 등의 목표 달성을 위한 지표가 포함됩니다. 다만, 사외이사 및 비상임이사에게는 성과연계 보상이 지급되지 않으며, 회사의 경영환경, 임직원의 급여수준, 동종업계 타 회사의 급여수준 등을 고려하여 기본보상액을 결정합니다.

성과연계주식보상 결정

성과연계 주식보상을 결정할 때, 이사들은 포지션 기반 포인트(보상결정 기본방침에 근거)에 성과연계 계수(50%~170%)를 곱하여 계산된 포인트를 부여받습니다. 이 계수는 목표 핵심성과지표(1. 연결순매출액, 2. 연결영업이익, 3. 자기자본이익률)에 대한 달성도를 바탕으로 계산됩니다. 1포인트는 회사 주식 1주에 해당합니다. 단, 주식분할이나 역주식분할 등 포인트 조정이 정당하다고 판단되는 사유가 발생할 경우, 분할비율, 역주식분할비율 등을 고려하여 포인트당 주식수를 조정합니다. 일본 국외에 거주하는 이사에게는 포인트 수에 상당하는 금전적 보상이 지급됩니다.

이사 보수 비율

보상 결정 기본 방침에 따라 기본보상과 성과연계주식보상 비율은 기본보상 70%, 성과연계주식보상 30%를 목표로 산정됩니다. 단, 사외이사와 비상임이사는 성과연계주식보상 대상이 아니며, 성과가 반영되지 않은 고정 기본보상만 지급됩니다.

보상시기 및 조건에 관한 정책

기본 보상액과 성과연동 주식보상 포인트 수(일본 국외 거주자에게 부여되는 포인트 수에 상당하는 금액을 포함)의 1년간의 금액은 매년 정기주주총회 종료 후 개최되는 이사회에서 결정한다. 기초 보상액과 일본 국외 거주자에게 부여되는 포인트 수에 상당하는 금액의 지급 기간은 상기 이사회의 다음 달인 7월부터 다음 해 6월까지 1년간으로 한다. 성과연동 주식보상에 관하여 지급받을 자격이 있는 이사가 퇴임(사망에 따른 퇴임 제외)할 경우, 회사의 주식과 회사 주식에 대한 대가로 지급될 금액을 이사에게 지급한다. 지급받을 자격이 있는 이사가 사망한 경우, 회사는 그때 부여된 포인트 수에 해당하는 회사 주식을 현금으로 전환하여 전환가액에 상당하는 현금을 해당 이사의 상속인에게 교부한다. 지급대상이사가 퇴직 전 해외주재 등으로 외국거주자가 되는 경우, 당시 부여된 포인트 수에 해당하는 회사 주식을 현금으로 전환하여 동일한 금액을 해당 이사에게 교부하여야 합니다.

보상 결정

보상위원회(이사회 자문기구)는 사외이사가 위원장으로 사외이사 과반수로 구성되며, 개별 이사 보상의 내용, 금액, 횟수 등을 심의하고 그 결과를 이사회에 보고한다. 이사의 경우 이사회에서 개별 이사 보수의 내용, 금액 및 수를 의결한다.

기타 중요 사항

성과연계주식보상과 관련하여 실소유자 확정일 이전에 적격자가 중대한 직무위반 또는 중대한 내부규정 위반행위를 한 경우 회사가 주식을 보유하는 경우에 과태료 부과 조항을 설정한다. 그리고 주식 매각 대금은 이 계획에 따라 그러한 사람에게 인도되거나 제공되지 않습니다.

(참고) 당사는 1년 2018월 1일자로 두 주식을 하나의 주식으로 분할하는 주식역분할을 실시하였습니다. 따라서 성과연계 주식보상금 산정 시, 2022년 0.5월 XNUMX일 이전에 부여된 포인트는 XNUMX를 곱하여 XNUMX포인트를 XNUMX주로 간주합니다.

정기주주총회 결의 이사 및 감사의 보수

이사에 대한 기본보상금액은 72년 26월 2019일 개최된 제600기 정기주주총회에서 연간 30억엔(사외이사 연간 9만엔 이하 포함)(사외이사는 포함하지 않음)으로 의결됐다. 직원이기도 한 이사의 직원 급여). 이번 주주총회 종료일 현재 이사의 수는 2명(사외이사 74명 포함)입니다. 이어 25년 2021월 50일 개최된 제9기 정기주주총회에서 이사 보수액을 그대로 의결하고 사외이사 보수는 연 3만엔(근로자 급여 제외)으로 의결했다. 직원이기도 한 이사). 이번 주주총회 종료일 현재 이사의 수는 XNUMX명(사외이사 XNUMX명 포함)입니다.
기본 보상과 별도로, 78년 26월 2025일에 개최된 제350기 정기 주주총회에서 회사가 성과연계 주식보상을 위해 이사회 복리후생 신탁에 출연할 수 있는 최대 금액을 5개 사업연도로 구성된 대상 기간에는 총 1,750억 215,000천만 엔으로 결의했습니다. 회사가 출연할 1,075,000개 사업연도의 대상 기간에는 총 5백만 엔입니다. 주식보상으로 부여할 수 있는 총 포인트의 최대 합계는 사업연도당 XNUMX점, XNUMX개 사업연도의 대상 기간에는 XNUMX점입니다(사외이사, 비상임이사 및 일본에 거주하는 임원을 포함한 외국인 거주자는 지급 대상이 아닙니다).
본 주주총회 종료 시점의 이사 수는 (사외이사, 비상임이사 및 외국인 거주자 제외) 5명이었습니다. 임원도 이 보상 플랜의 적용 대상이 되므로, 본 주주총회 종료 시점에 이 보상 플랜의 적용 대상이 되는 이사 및 임원 수는 21명이었습니다.
72년 26월 2019일 개최된 제80기 정기주주총회에서 감사·감리이사에 대한 기본보상액은 연간 4만엔 이하로 의결됐다. 상기 주주총회 결의 당시 감사위원은 XNUMX명이었다.